ISA란 무엇이며, 중개형 ISA 장점 및 계좌개설 방법(삼성증권)

2023년부터 금융 투자 소득세가 시행될 예정으로, 많은 분들이 ISA 계좌 개설에 관심을 갖고 계신데요.

오늘은 주식, 펀드 등에 투자하면서 세제 혜택도 받을 수 있는 삼성증권 중개형 ISA계좌 개설 방법 및 장점에 대해 알아보겠습니다.

 

■ ISA계좌 의미와 특징

ISA는 예금, 적금, 주식, 펀드, ETF 상품 등 국내 금융상품에 투자할 수 있는 개인 종합자산관리 계좌라 할 수 있으며, 세제혜택을 받을 수 있어 일명 만능통장이라고 불리기도 합니다. 

 

 

2021년 7월 세법 개정안이 발표되었는데요. 2023년 1월 1일 이후부터는 ISA 내에서 국내 주식과 국내 주식형 펀드에서 양도 환매 시 발생한 소득의 ISA 계좌를 3년 이상 유지했다면 정부가 세제 혜택을 해준다는 내용입니다. 

(단, 모든 금융기관에서 1개의 계좌만 개설이 가능)

 

지금도 국내 주식은 일반 계좌에서 진행하던, ISA계좌에서 하던 차익은 비과세인데요. 하지만 2023년이 되면 이야기는 달라집니다. 2023년부터는 금융 투자 소득이라는 새로운 소득이 생기고 새로운 세금이 부과되기 때문입니다.

 

▲ 금융 투자소득

금융 투자 소득은 주식, 채권, 펀드, ETF, ELS 등 여러가지 금융상품에 각각의 수익과 손실을 다 합쳐서 공제한 후에 그 결과에 세금을 부과하게 됩니다. 여기서 눈여겨봐야 될 것은 주식이 양도 차익, 금융 투자 소득에 포함이 된다는 겁니다.

 

주식의 차익에게도 세금이 생긴다는 말인데요. 예전엔 주식을 많이 보유한 분들만 세금을 냈다면, 2023년부터 새로 도입되는 금융 투자 소득세에는 모두에게 적용이 된다고 합니다.

 

비록 5천만 원이라는 공제 한도가 있긴 하지만, 그래도 이제 주식으로 5천만 원이 넘는 큰 소득이 발생하게 되면 세금을 내게 되는 겁니다. 이 말은 주식 차익의 비과세라는 말은 더 이상 없게 되는 것이죠.

 

▲ 국내 금융 상품만 투자 가능

국내 상장 주식, ETF, ETN, 펀드, ELS 등 국내 금융 상품에만 투자가 가능하고 해외 개별 주식 투자가 불가능 합니다. 

 

하지만, 해외 펀드는 가입 하실 수 있으며, 이때 발생하는 수익에 대해서는 과세 대상입니다. 

200만 원까지는 비과세이며, 초과분에 대해서 9.9% 분리 과세가 됩니다. 

 

▲ 납입 한도

중개형 ISA는 입출금은 자유롭지만, 출금한 금액만큼 입금한도에서 차감됩니다.

연간 납입 한도 금액은 2000만 원이며, 입금 한도를 다 못 채울 경우 다음 연도로 이월 가능합니다. 

총 입금 가능 금액은 1억 원입니다.

 

 

■ ISA 투자의 장점

1. ISA 계좌를 사용하여 주식의 차익이 발생해도 모두 비과세 적용

비록 2022년까지도 비과세이지만, 2023년부터는 일반 계좌에서 주식으로 5천만 원 초과 수익을 내면 22% 에 금융투자 소득세를 내게 됩니다.

 

경우에 따라서는 아주 많은 세금이 발생할 수 있는데요. 동일한 주식투자를 ISA에서 했다면 세금은 0원이 될 수도 있어서 유리할 수 있습니다.

 

2023년도부터 도입되는 금융투자 소득세는 기본 공제를 제 하고 나서 국내 상장 주식, 공모 주식형 펀드 발생 소득은 과세 대상 소득이 되는 반면에 isa에서 투자한 국내 주식이나 주식형 펀드에서 발생한 소득은 전액 비과세가 됩니다.

 

주식은 언제나 예상치 못한 큰 수입과 큰 손실이 발생할 수 있는데요. 수익을 많이 내기 위해서 항상 노력해야겠지만 큰 수액이 났을 때 2023년도부터는 많은 세금이 발생하지 않도록 미리미리 준비하는 것도 좋습니다.

 

2. 주식투자로 손실이 나면 손익 통산에 포함

ISA는 그 속에서 다양한 자산에 투자를 하고 해지할 때 그동안 발생한 손실과 수익을 합산해서 순수익에 세제 혜택을 적용시켜 줍니다.

 

이걸 손익통산이라고 하는데요. 손실과 이익을 서로 상쇄시켜 주는 건데요.

일반 계좌는 손익 통산이 없기 때문에, 수익을 본 만큼은 항상 일정한 세금을 내야 합니다. 

 

하지만 ISA에는 번개 이 만큼 있고 잃은 게 이만큼 있다며 이 순수하게 번 수익에 대해서 최대 200만 원만큼 비과세를 해주고 넘치는 초과 분은 9.9% 의 분리 과세를 해줍니다.

 

중요한 것은 주식투자로 순손실이 발생했을 때는 다른 수익이랑 합쳐 준다는 겁니다. 즉 주식은 손실이 발생했을 때만 손익통산을 해준다는 건데요.

 

예를 들어 isa 속에서 주식으로 수익 1000만 원 그리고 펀드로 1000만 원의 수익이 발생했다면, 주식은 비과세니까 제외되고요. 펀드로 난 수익 1000만 원 에서 200만 원을 공제한 후에 남은 800만 원에 9.9% 과세를 합니다.

 

최대 792,000원을 세금으로 내게 되는데, 여기서 주식 수익은 전혀 고려 대상이 아니게 됩니다.

하지만 이번에는 주식으로 손실 1000만 원, els로 수익 1000만 원이 난 경우를 가정해 볼게요.

 

주식이 손실의 났으니 이번에 손익통산을 해줘서 이 두 개를 합쳐 버리면 0입니다. 즉, 세금이 안 나오게 됩니다.

 

2023년도부터는 ISA 계좌를 3년 이상 보유했을 경우에는 ISA에서 주식투자를 해서 수익이 나면 비과세를 해주고, 손실이 나면 다른 자산이랑 손익통산으로 합쳐 주니까 어떤 경우든 우리에게 유리하게 작용한다고 할 수 있습니다.

 

 

물론 과세 기준이나 방법은 향후 세법 개정에 따라서 변동이 될 수 있는데요. 의무기간 이전에 중도 해지를 하거나 국세청에서 부적격 통보를 하게 된다면 과세특례를 적용받았던 소득세액에 상당한 세액이 추징됩니다.

 

3. 타 계좌와 수익을 구분

아까 말씀드린 것처럼, 2023년도부터는 금융 투자 소득이라는 것이 신설되는데요. 여러 소득들을 모으게 되는 데 다행히 ISA 계좌에서 생기는 손익은 여기에 포함이 되지 않고 ISA에 내에서만 계산이 끝난 다는 겁니다.

 

금융투자 소득은 여러 소득들이 합쳐져서 자체적인 손익통산을 하게 되는데요. ISA에는 이것과 별개로 손익통산을 따로 해 주게 되니까 투자자분들에겐 정말 큰 혜택이라 할 수 있습니다.

 

예를 들어 일반 계좌에서 2억 원을 주식 투자하여 3 억원이 되었다면 수익 1억 원이 되는데요. 이중에 5천만 원을 공제한 후에 22% 의 금융투자 소득세를 부과하게 됩니다.

 

즉, 세금이 1000만 원이 넘게 되는데요.

반면에 투자금을 여러 해에 걸쳐서 일반 계좌와 ISA 계좌에 나눠서 입금한 경우,

 

일반 계좌에서 일억, ISA에서 1억 원이 들어 있고 각각 5천만 원씩 수익이 발생했다면 ISA에서는 주식 양도 시 발생한 소득은 비과세니깐 세금이 없습니다.

 

일반 계좌에서는 5천만 원만큼은 공제가 되어서 마찬가지로 납부할 세금이 없어지게 됩니다.

이렇게 비교해 보면 다소 단순한 가정일 수 있지만 그래도 정말 큰 차이가 난다고 할 수 있습니다.

 

이처럼 ISA 내에서 발생한 소득은 자체적으로 세금계산이 완료가 되고 다른 계좌들의 소득과 합쳐지지 않기 때문에 세금 부담을 많이 덜 수 있다는 것이 큰 장점입니다.

 

 

■ ISA 계좌 개설 방법(삼성증권)

먼저 구글 플레이스토어 또는 애플 앱스토어에서 '삼성증권 mpop' 어플을 다운로드해 주시면 됩니다.

우리는 신규 고객이기 때문에 상단의 '계좌 개설'을 선택해 줍니다.

이어서, '중개형 ISA + 종합'을 선택해주신 후 확인을 클릭해 주세요.

 

▲ 계좌 개설 시 미리 준비할 사항

- 주민등록증 또는 운전면허증

- 타 금융기관 계좌 : 계좌 개설 시 삼성증권에서 1원을 입금 후 적혀 있는 숫자를 입력해줘야 합니다. 

 

본인 정보를 입력하신 후 '다음'을 클릭해 주세요.

 

휴대폰 인증해주시고, ISA 계좌 개설을 진행해 나갑니다.

본인 신분증 촬영을 해주시고, 해당 정보를 입력해 주세요.

여러 약관들이 나오는데요, 계속 확인 버튼을 눌러주시면 됩니다. 

마지막으로 본인의 투자 성향에 대한 질문, 소득 수준 등의 질문사항에 체크해 주시면 계좌 개설이 완료됩니다. 

 

 

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삼성증권에서 2021년 말까지 중개형 ISA에 가입하시면 온라인 채널의 한해서 국내 주식 수수료 평생 혜택 등 입금 거래 금액에 따라서 다양한 이벤트를 제공하니깐, 관심 있으신 분들은 참고하시면 될 듯합니다.

 

지금까지 중개형 ISA 계좌 개설 방법 및 장점에 대해서 알아봤는데요. 말씀드린 것처럼, ISA계좌는 세금 적인 측면에서 많은 장점이 있기 때문에 상당히 매력적인 것 같습니다.

 

혹시 제 글이 도움 되셨다면, 공감 부탁드리겠습니다.

 

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